資金繰りが難しいと感じたことがありますよね。
資金繰りができないと、企業を継続できなくなってしまうことを、実感したことがありますよね。
資金繰りは、中小企業が経営していく中でも、最重要事項の一つです。
資金繰りを改善するサービスはいろいろあります。
そのようなサービスを利用するのも、資金繰り改善には有効です。

upsiderの支払い.COMは、中小企業の資金繰り改善に有効です!
※法人、個人宛て問わず、大口の仕入・外注先への支払いから、給与振込までカード決済が可能
資金繰りとは何か
事業を行っていく上で、利益が出ていても、必ずしも事業を続けられるとは限りません。
利益をあげたにしても、それ以上に経費がかかったりして、支出が増えてしまうと支払いができなくなる可能性があります。
企業継続するためには、利益に注目するとともに、資金繰りをしっかりと行う必要があります。
資金繰りとは、収入と支出を管理して資金が不足しないように運用することです。
資金繰りがきちんとできないと、手元の現金が不足することによって、従業員に対する支払いが滞ったり、取引先に対する支払いができなくなったりします。
倒産の恐れもあります。
売上が収入とは限らない
利益は、売上から費用を引くことによって求められます。
売上げた金額が、全て収入として入ってくるとは限りません。
売掛金であったり、手形であったりすると、すぐには回収できないからです。
最悪の場合であれば、未回収になって収入が入ってこない場合もあります。
借入金などで、お金を借りた場合にも資金が入ってきます。
現状の収入と、実際の資金が入ってくる収入では、違うということを理解しておくことが大事です。
この事は費用の場合も同じで、借入金を返済した場合でも資金は流出しますが、」費用とは計算されません。
資金繰りという言葉を理解する上で、キャッシュフローとの違いであったり、利益のとの違いだったり、資金調達との違いを理解しておきましょう 。
資金繰りとキャッシュフローは何が違う
資金繰りとキャッシュフローの大きな違いは、資金繰りが未来についての予測資金の予測に関する事であって、キャッシュフローは過去の現金の流れを表しています。
資金繰りは、今後いくらの入金があり、支出がどのぐらいあるのかを予測して、資金が不足しないように運用することです。
資金繰りとキャッシュフローという言葉について、違いを理解しておくことによって、それぞれ管理するツールである、資金繰り表とキャッシュフロー計算書の使い方の理解が進みます。
キャッシュフローを正確に把握した上で、資金繰りを予測する必要があります。
資金繰りと利益は何が違う
利益は、収入と支出の差のことです。
収入と支出の差なので、会計上の売上と費用で計算されます。
資金繰りは、資金の出入りを管理して、資金不足を起こさずに経営をすることです。
例えば、売上があった場合の事を考えると、収入が入ります。
その売り上げにかかった経費を引くことによって、利益が計算されます。
通常は掛取引となっているので、売上が上がっても売掛金となります。
売掛金は、売上と同時に現金が入金される訳ではありません。
売上は、売掛金となって、現金が入金されるまでの時間差が生まれます。
資金繰りは、この売掛金ではなく、現金としての入金の管理することになります。
資金繰りと資金調達は何が違う
資金繰りは、必要となる資金が不足しないように管理することです。
必要な資金が不足した場合に、資金を用意することを意味しています。
資金調達とは、資金が不足した時に、融資を受けたりして現金を用意することです。
資金繰りの中で、不足する資金を入手するのが資金調達です。
資金繰りを適切に行なっていれば、資金調達に頭を痛めることも少なくなるでしょう。
資金繰りのポイント
基本的には入ってくる資金を多くして、出ていく資金を少なくすることです。
それだけではなく、入出金のタイミングを調整することが大事です。
入金については、現金での回収と早期回収を実施することです。
出金についても、できる限り遅くすることが望まれます。
投資による資金の流出にも、留意する必要があります。
融資についても、あらかじめ返済について予測しておきます。
不良在庫を増加させないことも重要です。
中小企業の資金調達は大企業と比べて不利か?
中小企業は、日本の企業の9割以上を占め、労働人口の大部分を占めています。
日本の経済を支えているのは、中小企業と言ってよいでしょう。
そのような中小企業では、大企業と比べると、資金調達に苦労してるケースが多いです。
中小企業の資金調達は、大企業と比べて圧倒的な不利があると言えるでしょう。
中小企業は、資金調達の多くを銀行融資に頼っている場合があります。
その場合でも、融資が十分な金額でなかったり、貸渋りがあったりと、不利な状況にあると言えます。
銀行から融資を受ける際には、財務諸表や事業計画書などを作って、金融機関に提示する必要があります。
中小企業や零細企業では、人材不足もあり、」このような資料作成にもかなり負担がかかります。
また、融資を受けた返済状況や、支払い能力があるかの有無など、過去の実績も必要です。
起業したばかりの企業では、実績も少なく信用もありません。
このような点からも、中小企業が銀行融資を受けるのは、困難な状況と言えます。
リレーションシップバンキング
地域に密着した金融の方法として、リレーションシップバンキングという手法があります。
融資額や金利の設定が、金融機関と長期の関係性の基づく様々な情報によって行われます。
経営に関する意欲や、実行力人脈といった、必ずしも数値で表せない関係性に基づいて、融資を行ってくれる方法です。
リレーションシップバンキングでは、特に地銀や信用金庫など地域の金融機関との関係性が大事になります。
地銀や信用金庫などと、密な関係性を作ることによって、金利設定や審査コストなどに影響があります。
中小企業にとっては、地域の金融機関との関係性を重視して、信用を積み重ねていくことが求められます。
そうすることによって、資金調達も円滑に進められるようになるでしょう。
資金繰りに詳しい担当者を育成する必要性
中小企業を経営していく上で、資金不足に陥らないように資金繰りをするのは、非常に大事なことです。
多くの中小企業では、経営者自らが資金繰りを行っています。
経営者は、本業の業務であったり、トップ営業であったりと、非常に忙しいので、資金繰りまですべてを経営者自らがやるのはあまり得策ではないでしょう。
経理担当者で、資金繰りに詳しい担当者を育成することによって、経営者の業務負担を減少させることが求められます。
中小企業にとっての資金繰りの重要性
中小企業を経営していく上では、資金繰りの業務が非常に重要になります。
資金繰りによって。企業の生き死にに関わる問題になります。
そのため資金繰りを行う経理担当者は、基本的な資金繰りの考え方を身につける必要があります。
知識や経験の不足している経理担当者であると、資金繰りを任せることはできないでしょう。
資金繰りを任せる経理担当者に、求められるものは次のような点です。
資金繰り計画の立案ができること。
運転資金やキャッシュフローについての理解があること。
設備投資についての理解があること。
在庫の問題を把握できること。
などです。
資金繰り担当者を育成する
現状では、このような知識や実務を持っている経理担当者は少ないでしょう。
経営者とともに資金繰りを行うことによって、徐々に資金繰りについての考え方や知識や経験を積んでいくことが必要です。
ただ、基本的な学ぶ力であったりとか、理解力というのは必要だと思われます。
中小企業では、なかなかそのようなスキルの高い人材を、初めからを採用することは困難です。
育成して一人前にするという発想が求められます。
基本的な簿記の知識などを持っている人材の中から、資金繰り担当者を育成していくことも可能です。

upsiderの支払い.COMは、中小企業が利用するのに適したサービスです!
※法人、個人宛て問わず、大口の仕入・外注先への支払いから、給与振込までカード決済が可能